云南软件企业对外投资备案ODI备案详细办理流程及资料

国家在鼓励企业合法合规出海的同时，也进一步加强关于企业“非理性对外投资”的监管。2016年12月6日，国家发改委、商务部、人民银行、局四部门负责人在答问时表示，相关部门将密切关注企业在房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域出现的“非理性对外投资”的倾向，以及非主业投资、有限合伙企业对外投资、“母小子大”、“快设快出”等类型对外投资中存在的风险隐患，建议有关企业审慎决策。
根据相关部门负责人在答问中提出的监管倾向，企业如存在以下境外投资行为，通常会被认定为存在异常情况并容易受到监管部门重点关注：
1.部分企业的实际境外投资项目与其境内母公司主营业务相去甚远，不存在任何相关性；
2.部分企业在境外的实际投资规模远大于投资主体，境内母公司的注册资本，母公司财务报表反映的经营状况难以支撑其在境外投资的子公司，即“母小子大”
3、合伙制基金，且持股比例多数LP为国有企业；
4、国家政策鼓励的境外投资项目。什么是ODI备案
ODI备案是指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。
简单来说，境内机构投资港澳台地区或其它国家和地区的企业时，无论是新设公司还是并购股权，只要涉及直接或者间接取得境外公司所有权、控制权或者经营管理权的，就需要去相关部门进行境外投资备案。
ODI投资备案流程主要涉及三个部门，分别是：
商务部、发改委以及管理局。
商务部门：境内企业股东需要向省级商务部门或具备省级审批特权的计划单列市、经济区或特殊园区提交备案材料，商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
发改委：同时向发改委提交备案所需材料，并由其为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。
银行&外管局：外管局负责监管登记和资金出境的相关手续，备案手续完成后，需要根据《境内机构境外直接投资管理规定》，在银行完成登记手续。